黄石市委机关幼儿园2025年度部门决算

目    录

第一部分  黄石市委机关幼儿园概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  黄石市委机关幼儿园2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  黄石市委机关幼儿园2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  黄石市委机关幼儿园概况

一、部门主要职责

我园是一所公办的省级示范幼儿园，主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务。我园坚持保教并重，促进幼儿全面发展，发挥省级示范园的引领示范作用，带动全市学前教育的蓬勃发展。我园在“生态生活 快乐同行”办园理念下，确定了“建立以园本课程为核心的生态系统”办园特色，从物质环境到人文精神都力求一个良好的生态面貌，努力把幼儿园建设成为一所有生命力的幼儿园！

二、机构设置情况

黄石市委机关幼儿园是黄石市机关事务服务中心直属公益二类财政补助事业单位，独立编制财政部门预算和决算。法人代表是柯娟，单位人员编制 70 人，年末在编实有人数为 69 人，退休 34 人。全园设有保健室、电教室、档案室、财务室、教师阅览室及功能室 10 间，现开设 26 个教学班。

第二部分  2025年度部门决算表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为1614.64万元。与2024年度相比，收、支总计各增加285.07万元，增长21.4%,主要原因是分园2024年9月开园，仅核算下半年收支，2025年为分园完整全年财政拨款收支，所以财政拨款收支总额增长。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计1614.64万元，与2024年度相比，收入合计增加285.07万元，增长21.4%。其中：财政拨款收入1614.64万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计1614.64万元，与2024年度相比，支出合计增加285.07万元，增长21.4%。其中：基本支出    1530.30万元，占本年支出94.8%；项目支出84.33万元，占本年支出5.2%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为1614.64万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加487.68万元，增长43.3%。主要原因：2024年幼儿伙食费纳入预算会计核算，形成事业收入；2025年幼儿伙食费不再纳入预算会计核算，相关保教运行支出全部由财政拨款保障；且分园2024年9月开园，仅核算下半年收支，2025年为分园完整全年财政拨款收支，所以财政拨款收支总额增长。

（一）财政拨款收入情况

2025年度财政拨款收入中， 一般公共预算财政拨款收入1614.64万元，比2024年度决算数增加487.68万元。增加主要原因：2024年幼儿伙食费纳入预算会计核算，形成事业收入；2025年幼儿伙食费不再纳入预算会计核算，相关保教运行支出全部由财政拨款保障；且分园2024年9月开园，仅核算下半年收支，2025年为分园完整全年财政拨款收支，所以财政拨款收支总额增长。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数持平。持平主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数持平。持平主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

（二）财政拨款支出情况

2025年度财政拨款支出按照支出功能分类，教育支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：学前教育（科目名称），2025年度决算数为 1614.64  万元，占财政拨款支出总额的100%，主要用于工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助和资本性支出。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员工资、机构运转等重点支出，体现在有关支出科目中。2025年度一般公共预算财政拨款支出1614.64万元，占本年支出合计的100 %。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加487.68万元，增长43.3%。主要原因是2024年幼儿伙食费纳入预算会计核算，形成事业收入；2025年幼儿伙食费不再纳入预算会计核算，相关保教运行支出全部由财政拨款保障；且分园2024年9月开园，仅核算下半年收支，2025年为分园完整全年财政拨款收支，所以财政拨款收支总额增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1614.64万元，主要用于以下方面：

1.教育支出类支出1614.64万元，占100.00%。教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）主要是用于本园及分园人员经费、公用经费保障，保障学前教育正常运转。

（按一般公共预算财政拨款支出功能分类科目列举，简述本部门使用科目）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1469.32万元，支出决算为1614.64万元，完成年初预算的109.9%。其中：

1.教育支出具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为1469.32万元，支出决算为1614.64万元，完成年初预算的109.9%，支出决算数大于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：分园2025年为完整年度运营，经费保障全年落实；年初预算编制时对在园幼儿人数预估偏少，实际幼儿人数高于预估，保教相关经费相应增加，所以财拨支出超年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1530.31万元，具体构成情况如下：

（一）人员经费1234.98万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

（二）公用经费295.33万元。主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员工资、机构运转等重点支出，体现在有关支出科目中。

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：单位无财政拨款“三公”经费支出。决算数较上年持平的主要原因：单位无财政拨款“三公”经费支出

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算为0万元，支出决算为   0 万元，完成全年预算的0%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：单位无因公出国费用。决算数较上年持平的主要原因单位无因公出国费用。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：无。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：无公务用车购置及运行维护费。决算数较上年持平的主要原因：无公务用车购置及运行维护费。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，主要用于无公务用车购置费。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行维护费支出0万元，主要用于无。2025年度财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：无公务接待费。其中：

(1)外事接待支出0万元，来访对象主要是无，主要用于无。共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

(2)其他国内公务接待支出0万元，接待对象主要是无，主要用于无。共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

本部门 2025年度政府采购支出总额1.44万元，其中：政府采购货物支出1.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.44万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.44万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的  0  %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的  0  %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的  0  %。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年 12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车 0辆，单位价值 100 万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金23.28万元，占一般公共预算项目支出总额的27.61%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0 %。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0 %。从评价情况来看，我园整体支出绩效情况良好，但也存在预算执行不及时的问题。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，我园整体支出绩效情况良好，但也存在预算执行不及时的问题。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

综合楼项目绩效自评综述：项目全年预算数为980万元，执行数为965.43万元，完成预算98.51％。主要产出和效益：一是综合楼土建工程面积 3187.27 平方米；二是资金节约率5.7%；三是合同签订及公示时间在中标（成交）通知书发出后在 30 日内时间内签订、合同签订后 2 天内公示。发现的问题及原因：工程完工时间目标未完成。下一步改进措施：一是结合本单位实际情况和工作特性，制度相应的项目资金管理办法，及时跟进进度；二是严格按照项目批复的用途规范资金使用，做到专款专用，不挤占其他资金。

（三）绩效评价结果应用情况

1、单位绩效评价结果应用情况。一是强化项目管理。根据2025年绩效评价结果，及时向各项目责任部门进行了反馈，进一步压实管理责任、优化工作流程，持续提升项目规范化实施水平。二是严格资金管理。以绩效评价为导向，严格执行项目资金管理规定，切实做到专款专用，提高资金使用效益，保障资金安全、规范、有效运行。

2、单位绩效评价结果拟应用情况。一是将组织开展预算绩效管理专题培训，加强对相关业务人员的辅导，切实提升绩效管理能力和操作水平。二是计划依据2025年度绩效评价结果及项目实施中存在的薄弱环节，进一步优化项目前期规划，强化绩效目标编制与审核，提升绩效目标管理的科学性和准确性。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

我单位无此内容。

第四部分  其他需要说明的情况

我单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

(八)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等收入以外的各项收入。

(九)使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(十)年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十一)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反应各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反应。

（参考《2025年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十二)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十三)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十四)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十五)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十六)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十七)“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十八)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十九)其他专用名词。

我单位无其他专用名词。

第六部分  附件

一、2025年度黄石市委机关幼儿园整体绩效评价自评表

无。

二、2025年度综合楼项目绩效评价自评表